宁波国际金融服务中心。
中国宁波网记者 金鹭
12月12日，人社部等五部门宣布，个人养老金制度将于12月15日起在全国“扩面”。
此前，这项制度已在36个先行城市（地区）试点，宁波也是试点城市之一。
国家金融监督管理总局宁波监管局统计显示，截至2024年三季度末，我市共155.54万人开设个人养老金账户，账户累计缴纳金额6.96亿元，其中1.27万户存缴资金超过12000元。
个人养老金缴存划不划算？新一轮政策出台有何影响？在宁波，记者问了问首批“吃螃蟹”的人。
收入越高、节税越多
个人养老金，被称为除社保、企业年金之外的养老保障体系“第三支柱”。
个人可以自愿在特定的银行账户中存一笔钱，每年不超过12000元。在缴存期间，它可用于投资、理财，还可享受延期征税的优惠政策。到达退休年龄时，又多一个养老金来源、作为基本养老保险的补充。
去年底，在宁波从事媒体工作的大何哥（化名），就在家附近的银行开了户。当年，他向账户里缴足了1.2万元。
在他看来，这笔钱最有用的地方，就是享受税收抵扣优惠。以应税收入（扣除五险一金、房贷利息等其余费用）10万元计算，缴存之后，共计可节税1200元。
此外，他还用这笔个人养老金资金投资了股票型基金——今年正好遇到“股市热”，年收益率达到了11%，小赚了一笔。
“按照收入不同，缴存个人养老金最高能节税5400元，这是真金白银的优惠。即使不用这笔钱进行投资，收益率也跑赢了绝大部分理财。”大何哥告诉记者，对中等收入人群来说，个人养老金制度还是挺“香”的。
图源：中国银行宁波市分行。
除了想节税的人，另一大开户“主力军”，则是距离退休时间较近的人。在宁波江北一金融公司工作的许先生，就是一例。
按照规定，个人养老金账户需封闭运行，但达到领取基本养老金的年龄后，个人就能将缴存资金和收益全部取出来。
此次发布的有关《通知》中，还增加了提前领取情形，除达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居外，参加人患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件或者正在领取最低生活保障金的可以申请提前领取个人养老金。
许先生算了算，今年他57岁，再过几年就退休了，资金“冻结”不长，按照现在的收入还能节税几万元，“现在银行定存利率低，个人养老金还划算些。”
进一步优化个人投资组合
随着个人养老金制度“扩面”，不少银行纷纷加大推广力度，“抢人”硝烟再起。
比如，宁波银行推出“千元入金礼”，缴存满1000元的客户，可抽取2800至28800“波豆”奖励，100%中奖；
中国工商银行宁波分行就推出“首开首缴享好礼”活动，新开个人养老金资金账户，并转入一笔10元及以上的资金，最高可抽取188元立减金；
招商银行则推出养老金大礼包活动，设置多个红包档位，缴存金额越多则现金红包领取金额越高。
不过，记者在采访中发现，除了节税、强制储蓄等刚需客群外，有部分人群尤其是年轻人，对个人养老金兴趣并不大。
“距离退休还有至少30年，对我来说太遥远。当下觉得把钱捏在自己手里，会比较安心。”在宁波一家设计公司工作的95后小鹿（化名）告诉记者。
另一部分收入较低的人群，则认为节税方面的吸引力不大。
按照要求，个人养老金在领取时，将按领取额的3%征收个人所得税。
这意味着，对于税前月收入不超过8000元，也就是缴纳个人所得税的税率不超过3%的群体，在购买个人养老金时，享受不到税收优惠的“便宜”。
不过，试点以来，宁波居民对个人养老金制度和养老财富规划的认识有所提升。
随着个人养老金制度在全国实施，缴存和投资规模的扩大，将有利于激励金融机构推出更多更优质的养老金融产品，形成良性循环。
“金融机构应围绕个人养老金这一新生事物，提供专业的服务和开发衍生产品，以确保养老资金的保值增值。此外，由于广大市民对个人养老金的接触还相对较少，政府部门和金融机构应加大对这一工作的宣传和普及力度。”宁波市甬城民营经济研究院院长、浙江省金融工程学会理事朱友君说。
据了解，此次个人养老金制度在全国范围内实施，不仅扩大了覆盖面，还增加了个人养老金产品——在现有理财产品、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品基础上，将特定养老储蓄、指数基金纳入个人养老金产品目录。
个人养老金产品中，市民应如何选择？
“对于投资者而言，合理评估自己的年收入和未来养老规划至关重要。个人养老金具有税收优惠功能，因此可以与其他投资进行合理组合，以最大化个人养老金的收益功效。建议个人根据自身风险承受能力和退休时间，选择合适的产品进行投资。例如，对于追求稳健的客户，可以选择储蓄或保险产品。以实现养老资金的稳健增长。”宁波银行有关专家建议。
“下阶段，各银行及保险机构总部将根据个人养老金政策变化，开发更多金融产品，满足客户养老金融需求。”国家金融监督管理总局宁波监管局有关负责人说。