记者子函
日前，人社部等五部门宣布，个人养老金制度将于12月15日起在全国“扩面”。此前，这项制度已在36个先行城市(地区)试点，宁波也是试点城市之一。
国家金融监督管理总局宁波监管局统计显示，截至2024年三季度末，我市共155.54万人开设个人养老金账户，账户累计缴纳金额6.96亿元，其中1.27万户存缴资金超过12000元。个人养老金缴存划不划算？市民的购买意愿如何？对此，记者进行了采访了解。
缴存个人养老金可享个税优惠政策
个人养老金，被称为除社保、企业年金之外的养老保障体系“第三支柱”。个人可以自愿在特定的银行账户中存一笔钱，每年不超过12000元。到达退休年龄时，多一个养老金来源，作为基本养老保险的补充。在缴存期间，它可用于投资、理财，在缴费环节能够享受税收优惠，但领取时要缴纳3%的个税。
举例来说，小王去年的收入，在扣除免征额、专项附加扣除等等以后，应纳税所得额是5万元，对应的个税税率是10%。如果他把其中12000元存入了个人养老金账户，那么他需要缴税的收入就变成了38000元，缴纳的个人所得税就会减少。小王存到个人养老金账户里的12000元，等他退休领取个人养老金时，才需要纳税，税率是3%。
个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，可以按月、分次或者按年度缴费。在中国境内参加城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的劳动者可以通过符合规定的商业银行开立个人养老金账户。一般来说，个人养老金需要等到退休后才能领取，但也有几种情况可以提前支取，包括完全丧失劳动能力、出国定居，以及患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件，或者正在领取最低生活保障金等。
年轻人目前多持观望态度
“去年我就在招商银行APP开通个人养老金账户，一次性存入了2000元。当时招行有推广活动，开立个人养老金账户并存入一定资金就可以领取消费立减金，当时抱着薅羊毛的想法就开了一个。”90后市民于瑰夏告诉记者，“之后每年还会陆续存一些钱，就当强制储蓄了。”
1987年出生的市民小邬最近正在考虑是否要缴存个人养老金。“比较吸引我的是可以抵税，但我离退休还有23年左右，感觉中间的变数会比较多，让我比较犹豫。”小邬告诉记者，身边不少朋友也都在了解相关信息，但很多人对个人养老金制度保持着一种暂时观望的态度，反而是一些年纪比较大临近退休的同事，不少人已经缴纳了个人养老金。
采访中，记者了解到，不少市民对于个人养老金尚处于观望状态，有些人虽然已经开户，但却没有进行缴费，原因主要有两点。首先是个人养老金的一大优势是可以抵个税，但个税是有起征点的，一般须年收入达到一定水平后才有抵个税的需求，因此对于年收入达不到个税起征点的市民，个人养老金就失去了一部分意义。其次，大家对个人养老金还处于认识阶段，由于其不能提前支取等原因，年轻群体对它的兴趣不大。
个人养老金理财产品选配有讲究
由于市民只能在一家符合条件的银行开设个人养老金资金账户，所以个人养老金制度“扩面”后，不少银行纷纷推出了优惠活动，加入开户“抢人”行列。比如，宁波银行推出“千元入金礼”，缴存满1000元的客户，可抽取2800至28800“波豆”奖励，100%中奖；中国工商银行推出了“冬季存暖意‘金’喜福利等你来”活动，开户缴存最高可领288元+588元立减金；中国农业银行推出领红包活动，缴存个人养老金最高可领100元支付立减金……
虽然各大银行的“开户战”打得正酣，但市民要根据个人具体情况进行选择。相关业内人士提醒，由于个人养老金一般情况下要到退休年龄才能支取，所以对短期内需要资金使用的人来说并不适合，缴纳个人养老金最好用长期不用的闲钱。其次，个人养老金并不等于传统养老金，其投资的并非全是保本产品，对于普通市民而言，养老基金和养老理财收益相对较高，但具有一定风险，居民需自行承担投资风险；特定养老储蓄、国债收益不高，但风险较低，应综合考虑风险和收益。一般来说，年纪较大、距离退休时间比较近的市民，建议选择更稳健的产品。